فاتورة الشراء

فاتورة الشراء

فاتورة الشراء هي الفاتورة التي تستلمها من مورديك وتحتاج إلى السداد مقابلها.

تعتبر فاتورة الشراء عكس فاتورة البيع تمامًا. هنا تقوم بتحميل المصروفات على المورد. إنشاء فاتورة شراء يشبه إلى حد كبير إنشاء أمر شراء.

للوصول إلى قائمة فواتير الشراء، انتقل إلى:

الصفحة الرئيسية > المحاسبة > الحسابات الدائنة > فاتورة شراء

<1>

1. المتطلبات الأساسية

قبل إنشاء واستخدام فاتورة شراء، يُنصح بإنشاء ما يلي أولاً: Item Supplier Purchase Order Purchase Receipt (optional)

2. كيفية إنشاء فاتورة شراء:

عادةً ما يتم إنشاء فاتورة شراء من أمر شراء أو إيصال استلام. حيث يتم جلب تفاصيل عناصر المورد تلقائيًا إلى فاتورة الشراء. ومع ذلك، يمكنك أيضًا إنشاء فاتورة شراء مباشرة.

لجلب التفاصيل تلقائيًا في فاتورة الشراء، انقر على "جلب العناصر من". يمكن جلب التفاصيل من أمر شراء أو إيصال استلام.

للإنشاء اليدوي، اتبع هذه الخطوات:

1. انتقل إلى قائمة فواتير الشراء، وانقر على "جديد".

2. اختر المورد.

3. سيتم تعيين تاريخ ووقت التسجيل إلى الحالي، ويمكنك تعديلهما بعد تحديد خانة الاختيار تحت "وقت التسجيل".

4. حدد "تاريخ الاستحقاق" للسداد.

5. أضف العناصر والكميات في جدول العناصر.

6. سيتم جلب "السعر" و"المبلغ" تلقائيًا.

7. احفظ وأرسل الفاتورة. <2>

2.1 خيارات إضافية عند إنشاء فاتورة شراء

• تم السداد: يمكنك تحديد "تم السداد" إذا كان المبلغ قد تم دفعه مسبقًا عبر قيد سداد مقدم. يجب تحديد هذا إذا كان هناك سداد كامل أو جزئي.
• هل هو مرتجع (إشعار مدين): حدد هذا إذا كان العميل قد أرجع العناصر. لمعرفة المزيد من التفاصيل، قم بزيارة صفحة إشعار المدين.
• تطبيق مبلغ الاستقطاع الضريبي: إذا كان المورد المحدد لديه فئة استقطاع ضريبي معينة، سيتم تفعيل خانة الاختيار هذه. لمزيد من المعلومات، قم بزيارة صفحة فئة الاستقطاع الضريبي.

2.2 الحالات

• مسودة: تم حفظ المسودة ولكن لم يتم إرسالها إلى النظام بعد.
• مرتجع: تم إرجاع العناصر إلى المورد.
• تم إصدار إشعار مدين: تم إرجاع العناصر وتم إصدار إشعار مدين مقابل الفاتورة.
• تم الإرسال: تم إرسال فاتورة الشراء إلى النظام وتم تحديف دفتر الأستاذ العام.
• تم السداد: تم دفع مبلغ الفاتورة بالكامل للمورد وتم إرسال قيود السداد المقابلة.
• تم السداد جزئيًا: تم دفع جزء من مبلغ الفاتورة للمورد وتم إرسال قيود السداد المقابلة.
• غير مدفوع: فاتورة الشراء لم تُدفع بعد.
• متأخر: انقضى تاريخ الاستحقاق للدفع.
• ملغى: تم إلغاء الفاتورة لسبب ما.

3. الميزات

* 3.1 الأبعاد المحاسبية* تتيح لك الأبعاد المحاسبية وضع وسوم على المعاملات بناءً على منطقة أو فرع أو عميل معين، إلخ. وهذا يساعد في عرض القوائم المالية بشكل منفصل بناءً على المعايير المحددة. لمعرفة المزيد، قم بزيارة صفحة الأبعاد المحاسبية.

ملاحظة: يتم التعامل مع "المشروع" و"مركز التكلفة" كأبعاد بشكل افتراضي

3.2 تعليق الفاتورة

في بعض الأحيان قد تحتاج إلى تعليق الفاتورة لمنع إرسالها.

تعليق الفاتورة: قم بتمكين خانة الاختيار هذه لوضع فاتورة الشراء قيد التعليق. يمكن القيام بذلك فقط قبل إرسال الفاتورة. بمجرد تمكين "تعليق الفاتورة" وإرسال فاتورة الشراء، ستتغير الحالة إلى "موقوفة مؤقتًا".

<3>

بمجرد إرسال فاتورة الشراء ورغبتك في تغيير "تاريخ الإصدار"، يمكنك الاستعانة بزر "تعليق الفاتورة" الموجود في أعلى اليمين.

إذا كنت ترغب في تعليق فاتورة شراء مُرسَلة، فيمكنك التعليق باستخدام خيار "حظر الفاتورة"، وإذا كنت ترغب في إلغاء الحظر مرة أخرى، فاستخدم خيار "إلغاء حظر الفاتورة". <4> هذا تعليق على مستوى الفاتورة، بينما يمكن أيضًا تعليق الموردين. اعرف المزيد من هنا.

3.3 تفاصيل فاتورة المورد

رقم فاتورة المورد: قد يحدد المورد هذا الطلب برقم خاص به. هذا للإشارة المرجعية. تاريخ فاتورة المورد: التاريخ الذي قام فيه المورد بوضع/تأكيد طلبك من طرفه.

3.4 العنوان وجهة الاتصال

عنوان المورد: هذا هو عنوان فوترة المورد. شخص الاتصال: إذا كان المورد شركة، يتم جلب الشخص الذي يجب الاتصال به في هذا الحقل إذا تم تعيينه في نموذج المورد. عنوان الشحن: العنوان الذي سيتم شحن العناصر إليه.

3.5 العملة وقائمة الأسعار

يمكنك تعيين العملة التي سيتم إرسال فاتورة الشراء بها. يتم جلب هذه المعلومة من أمر الشراء. إذا قمت بتعيين قائمة أسعار، فسيتم جلب أسعار العناصر من تلك القائمة. سيؤدي تحديد 'تجاهل قاعدة التسعير' إلى تجاهل قواعد التسعير المُعدة في المحاسبة > قواعد التسعير.

6<

اقرأ حول قوائم الأسعار والمعاملات متعددة العملات لمعرفة المزيد.

3.6 التعاقد الفرعي أو 'تزويد المواد الخام'

يُعد تعيين خيار 'تزويد المواد الخام' مفيدًا في التعاقد الفرعي حيث تقوم بتوفير المواد الخام لتصنيع عنصر ما. لمعرفة المزيد، قم بزيارة صفحة التعاقد الفرعي.

3.7 جدول العناصر

مسح الباركود: يمكنك إضافة العناصر في جدول العناصر عن طريق مسح الباركود الخاص بها إذا كان لديك قارئ باركود. اقرأ دليل الاستخدام لتتبع العناصر باستخدام الباركود لمعرفة المزيد.
يتم جلب رمز العنصر، الاسم، الوصف، الصورة، والشركة المصنعة من سجل العنصر الأساسي.
الشركة المصنعة: إذا كان العنصر مُنتجًا من قبل شركة مصنعة محددة، فيمكن إضافتها هنا. سيتم جلب هذه المعلومة إذا كانت مضبوطة في سجل العنصر.
الكمية والسعر: عند اختيار رمز العنصر، يتم جلب اسمه ووصفه ووحدة القياس الخاصة به. يتم تعيين 'عامل تحويل وحدة القياس' إلى 1 بشكل افتراضي، يمكنك تغييره اعتمادًا على وحدة القياس المستلمة من البائع، المزيد في القسم التالي.

سيتم جلب "سعر قائمة الأسعار" إذا تم تعيين سعر شراء قياسي. يعرض "آخر سعر شراء" سعر العنصر من آخر أمر شراء لك. يتم جلب السعر إذا كان مضبوطًا في سجل العنصر. يمكنك إرفاق "قالب ضريبة العنصر" لتطبيق معدل ضريبي محدد على العنصر.

• أوزان العناصر: سيتم جلبها إذا كانت مضبوطة في سجل العنصر، وإلا يمكن إدخالها يدويًا.
• الخصم على سعر قائمة الأسعار: يمكنك تطبيق خصم على العناصر الفردية بنسبة مئوية أو على المبلغ الإجمالي للعنصر. اقرأ تطبيق الخصم لمزيد من التفاصيل.
• وزن العنصر: يتم جلب تفاصيل وزن العنصر لكل وحدة ووحدة قياس الوزن إذا كانت مضبوطة في سجل العنصر، وإلا يمكن إدخالها يدويًا.
• التفاصيل المحاسبية: يمكن تغيير حساب المصروفات هنا إذا رغبت في ذلك.
• المصروفات المؤجلة: إذا كانت مصاريف هذا العنصر سيتم فوترتها على الأشهر القادمة بشكل أجزاء، فحدد "تمكين المصروفات المؤجلة". لمعرفة المزيد، قم بزيارة صفحة المصروفات المؤجلة.
• السماح بسعر تقييم صفري: سيسمح تحديد "السماح بسعر تقييم صفري" بإرسال إيصال الاستلام حتى إذا كان سعر تقييم العنصر 0. قد يكون هذا عنصرًا عينيًا أو بسبب تفاهم متبادل مع موردك.
• قائمة المواد: إذا كانت هناك قائمة مواد مُنشأة للعنصر، فسيتم جلبها هنا. هذا مفيد للإشارة عند التعاقد الفرعي.
• قالب ضريبة العنصر: يمكنك تعيين قالب ضريبة عنصر لتطبيق مبلغ ضريبي محدد على هذا العنصر بالذات. لمعرفة المزيد، قم بزيارة هذه الصفحة.
• فاصل الصفحة سيُنشئ فاصل صفحة قبل هذا العنصر مباشرة عند الطباعة.

3.8 الضرائب والرسوم

سيتم جلب الضرائب والرسوم من أمر الشراء أو إيصال الاستلام.

<7 قم بزيارة صفحة قالب ضرائب ورسوم الشراء لمعرفة المزيد عن الضرائب.

سيتم عرض إجمالي الضرائب والرسوم أسفل الجدول.

لإضافة الضرائب تلقائيًا عبر فئة ضريبية، قم بزيارة هذه الصفحة.

تأكد من تحديد جميع الضرائب الخاصة بك في جدول الضرائب والرسوم بشكل صحيح للحصول على تقييم دقيق.

قاعدة الشحن
تُساعد قاعدة الشحن في تحديد تكلفة شحن العنصر. عادةً ما تزيد التكلفة مع مسافة الشحن. لمعرفة المزيد، قم بزيارة صفحة قاعدة الشحن.

3.9 خصم إضافي

يمكن تعيين أي خصم إضافي على الفاتورة بأكملها في هذا القسم. يمكن أن يكون هذا الخصم بناءً على الإجمالي الكلي (بعد الضرائب/الرسوم) أو الصافي الإجمالي (قبل الضرائب/الرسوم). يمكن تطبيق الخصم الإضافي كنسبة مئوية أو مبلغ. <>8 قم بزيارة صفحة تطبيق الخصم لمزيد من التفاصيل.

3.10 الدفع المقدم

للعناصر عالية القيمة، يمكن للبائع طلب دفعة مقدمة قبل معالجة الطلب. يفتح زر "جلب الدفعات المستلمة" نافذة منبثقة يمكنك من خلالها جلب الطلبات التي تم فيها الدفع المقدم. لمعرفة المزيد، قم بزيارة صفحة قيد الدفع المقدم.

3.11 شروط الدفع

قد يتم سداد الفاتورة على أجزاء depending على تفاهمك مع المورد. يتم جلب هذه المعلومات إذا كانت مضبوطة في أمر الشراء. <>9

لمعرفة المزيد، قم بزيارة صفحة شروط الدفع.

3.12 الشطب

يحدث الشطب عندما يدفع العميل مبلغًا أقل من مبلغ الفاتورة. قد يكون هذا الفرق صغيرًا مثل 0.50. على عدة طلبات، قد يصل هذا إلى رقم كبير. من أجل الدقة المحاسبية، يتم "شطب" مبلغ الفرق هذا. لمعرفة المزيد، قم بزيارة صفحة شروط الدفع.

3.13 البنود والشروط

في معاملات البيع/الشراء، قد تكون هناك بنود وشروط معينة يقوم المورد على أساسها بتقديم البضائع أو الخدمات للعميل. يمكنك تطبيق البنود والشروط على المعاملات وستظهر عند طباعة المستند. لمعرفة المزيد حول البنود والشروط، انقر هنا.

3.14 إعدادات الطباعة

الترويسة
يمكنك طباعة فاتورة الشراء على ورق ذي ترويسة لشركتك. اعرف المزيد من هنا.

"'تجميع العناصر المتماثلة' سيجمع العناصر المتماثلة المضافة عدة مرات في جدول العناصر. يمكن رؤية هذا عند الطباعة."

عناوين الطباعة
يمكن أيضًا تغيير عناوين فاتورة الشراء عند طباعة المستند. يمكنك القيام بذلك عن طريق تحديد "عنوان طباعة". لإنشاء عناوين طباعة جديدة، انتقل إلى: الصفحة الرئيسية > الإعدادات > الطباعة > عنوان الطباعة. اعرف المزيد من هنا.

3.15 مزيد من المعلومات

هل هو قيد افتتاحي: إذا كان هذا قيدًا افتتاحيًا يؤثر على حساباتك، فاختر "نعم". أي إذا كنت تنتقل من نظام ERP آخر إلى ERPNext في منتصف العام، فقد ترغب في استخدام قيد افتتاحي لتحديث أرصدة الحسابات في ERPNext.
ملاحظات: يمكن إضافة أي ملاحظات إضافية حول فاتورة الشراء هنا.

3.16 بعد الإرسال
عند إرسال فاتورة شراء، يمكن إنشاء المستندات التالية مقابلها:

Journal Entry Payment Entry Payment Request Landed Cost Voucher Asset

<10

4. المزيد

4.1 التأثير المحاسبي

مشابهة لفاتورة البيع، في فاتورة الشراء يجب عليك إدخال حساب مصروفات أو أصول لكل صف في جدول العناصر. هذا يساعد في تحديد ما إذا كان العنصر يُعتبر أصلًا أو مصروفًا. يمكنك أيضًا تغيير مركز التكلفة. يمكن أيضًا تعيين هذه الإعدادات في سجل العنصر الأساسي. يمكن تعيين مركز التكلفة على مستوى الشركة.

ستؤثر فاتورة الشراء على حساباتك كما يلي:

القيود المحاسبية (قيد اليومية) لقيود مزدوجة نموذجية للشراء:

مدين:

• المصروفات أو الأصول (إجمالي المبالغ باستثناء الضرائب)
• الضرائب (/الأصول إذا كانت من نوع ضريبة القيمة المضافة أو مصروفات مرة أخرى)

دائن:

• المورد

<11>

4.2 المحاسبة عند تحديد "تم السداد"

إذا تم تحديد خيار "تم السداد"، سيقوم نظام ERPNext أيضًا بإنشاء القيود المحاسبية التالية:

مدين:
- المورد

دائن:
- الحساب البنكي/النقدي

لمشاهدة القيود في فاتورة الشراء بعد "الإرسال"، انقر على "عرض دفتر الأستاذ".

4.3 هل الشراء يُعتبر "مصروف" أم "أصل"؟

إذا تم استهلاك العنصر فور الشراء، أو إذا كانت خدمة، فإن الشراء يُعتبر "مصروف". على سبيل المثال، فاتورة الهاتف أو فاتورة السفر تُعتبر "مصروف" - حيث تم استهلاكها بالفعل.

أما عناصر المخزون التي لها قيمة، فإن هذه المشتريات لا تُعتبر بعد "مصروف" لأنها لا تزال تحتفظ بقيمتها أثناء وجودها في المخزون. فهي تُعتبر "أصول". إذا كانت مواد خام (تُستخدم في عملية إنتاج)، فإنها تتحول إلى "مصروف" في لحظة استهلاكها في العملية. إذا كانت معدة للبيع للعميل، فإنها تتحول إلى "مصروف" عند شحنها للعميل.

4.4 خصم الضرائب في المنبع

في العديد من البلدان، قد يلزمك القانون بخصم الضرائب عند دفع الموردين. قد تستند هذه الضرائب إلى معدل قياسي. بموجب هذا النوع من الأنظمة، عادةً إذا تجاوز المورد حدًا معينًا للدفع، وإذا كان نوع المنتج خاضعًا للضريبة، قد يلزمك خصم بعض الضرائب (التي تقوم بدفعها لحكومتك نيابة عن المورد).

للقيام بذلك، سيتعين عليك إنشاء حساب ضريبي جديد تحت "الالتزامات الضريبية" أو ما شابه وإضافة رصيد لهذا الحساب بالنسبة المئوية المطلوبة للخصم في كل معاملة.

4.5 تعليق المدفوعات لفاتورة شراء

هناك طريقتان لوضع فاتورة شراء قيد التعليق:

• التعليق الزمني
• التعليق الصريح

التعليق الصريح
يعلق فاتورة الشراء إلى أجل غير مسمى. للقيام بذلك، في قسم "تعليق الفاتورة" في نموذج فاتورة الشراء، ما عليك سوى تحديد خانة الاختيار "تعليق الفاتورة". في حقل النص "سبب التعليق"، اكتب تعليقًا يوضح سبب تعليق الفاتورة.

إذا كنت بحاجة إلى تعليق فاتورة مُرسَلة، انقر على زر "إجراء" ثم انقر على "حظر الفاتورة". أيضًا، أضف تعليقًا يوضح سبب تعليق الفاتورة في النافذة المنبثقة التي تظهر وانقر على "حفظ".

التعليق الزمني
يعلق فاتورة الشراء حتى تاريخ محدد. للقيام بذلك، في قسم "تعليق الفاتورة" في نموذج فاتورة الشراء، حدد خانة الاختيار "تعليق الفاتورة". بعد ذلك، أدخل تاريخ الإصدار في النافذة المنبثقة التي تظهر وانقر على "حفظ". تاريخ الإصدار هو التاريخ الذي ينتهي فيه تعليق المستند.

بعد حفظ الفاتورة، يمكنك تغيير تاريخ الإصدار بالنقر على زر القائمة المنسدلة "تعليق الفاتورة" ثم "تغيير تاريخ الإصدار". سيؤدي هذا الإجراء إلى ظهور نافذة حوار. <12>

اختر تاريخ الإصدار الجديد وانقر على "حفظ". يجب أيضًا إدخال تعليق في حقل "سبب التعليق".

ملاحظات هامة:

• جميع الفواتير الموضوعة قيد التعليق لن تظهر في جدول مراجع قيد السداد
• لا يمكن أن يكون تاريخ الإصدار في الماضي
• يمكنك فقط حظر أو إلغاء حظر فاتورة الشراء إذا كانت غير مدفوعة
• يمكنك فقط تغيير تاريخ الإصدار إذا كانت الفاتورة غير مدفوعة

4.6 المحاسبة المؤقتة للمصروفات (لعناصر غير المخزون فقط)

في العديد من الحالات، يتم استلام خدمة وتحميل المصروف ولكن يتم فوترة هذه الخدمة في الشهر التالي، لذلك لا يظهر هذا المصروف في بياناتك المالية الشهرية مثل قائمة الدخل لأن الفوترة لا تزال معلقة. تساعدك المحاسبة المؤقتة في معالجة هذه المشكلة. فيما يلي خطوات إعداد المحاسبة المؤقتة:

1. تفعيل المحاسبة المؤقتة في سجل الشركة الأساسي تعيين الحساب المؤقت الافتراضي <13>

2. إنشاء إيصال استلام لعنصر غير مخزني <14>

   القيود المحاسبية المرتبطة بإيصال الاستلام ستكون كما يلي:

<15> 3. إنشاء فاتورة شراء مقابل إيصال الاستلام القيود المحاسبية المرتبطة بفاتورة الشراء سيتم ترحيلها كالمعتاد

<16

عند ترحيل فاتورة الشراء، سيتم عكس القيود المحاسبية المرتبطة بإيصال الاستلام.

<17>

5. مواضيع ذات صلة

Sales Invoice Item Wise Taxation Payment Entry Payment Request Request For Quotation Purchase Order Purchase Receipt